宁波市私家侦探：四部门联手切断骗税链条

宁波市私家侦探：四部门联手切断骗税链条在对可疑企业的检查过程中，检查人员发现了团伙骗税的迹象。 随着调查深入，涉案企业越来越多，涉案区域也扩大到全国13个省市。 案情紧急！ 税警、观音、中国银行四部门联合成立专案组，多部门合作打击税务诈骗犯罪专项行动拉开帷幕……

李玮琪的《漏雨》

近日，宁波税务机关会同公安、海关、银行等部门，成功破获一起通过缴单、配票、买汇骗取出口退税的案件。 税务团伙。

经查，以金某某为首的犯罪团伙控制宁波当地多家纺织企业虚开增值税专用发票，以外贸公司名义虚报出口货物，骗取国家出口退税。 该案涉及虚开、收受增值税专用发票6921张，货款及税金总额9.45亿元。 目前，税务机关已追回该团伙骗取的出口退税6458万元。 该犯罪团伙的4名犯罪嫌疑人已全部落网，并已被司法机关提起公诉。

买卖合同中的神秘注释

2017年6月，宁波税务机关在对R针织服装厂进行税务检查时发现，该厂销售额与自身产能不匹配，销售额增长异常：2015年，该厂销售额仅为350万元，但2016年销售额飙升至3500万元人民币。

同时，在现场检查中，检查人员在财务部门发现了一份空白的企业购销合同，上面贴着一张小便签纸，上面写着“黄金”、“手续费”和几串数字。 经验丰富的稽查人员认为，这家企业经营异常的背后可能隐藏着更大的秘密，于是立即对R服装厂银行账户的资金流向调查，发现企业账户内的资金立即进出。 虚开增值税专用发票具有不间断、流量大、账户余额低等违法特征。

宁波税务机关稽查部门迅速联系公安机关，对该厂资金、进出、空白购销合同等情况制定了详细的约谈询问方案。

税警和税警双方联合对R服装厂法定代表人胡某进行讯问。 宣读税法并了解利害关系后，胡某承认该公司存在虚假开仓等违法行为，并表示便利贴上写的“金”才是工厂的实际价值。 控制人金某某控制该公司财务支付U盾宁波调查取证公司，并通过其联系人提供进项发票。 该厂根据其提供的虚假合同，向下游出口企业开具销售发票，骗取出口退税。 由此，该案的主要嫌疑人金某某浮出水面。

虚假交易构成的出口业务

从掌握的线索来看，该案涉及骗取出口退税的违法行为，且有团伙作案迹象，而且票务骗税行为往往以缴费活动为“支撑”。 由于此类骗税案件涉及环节较多，作案手法隐蔽，犯罪分子有一套“产业化”的操作模式。 税务机关稽查部门在调查过程中常常面临取证困难、案件性质难以确定等困难。

结合现有线索，督察人员决定以金某某为案件突破口，力争迅速将其抓获，进而查清整个犯罪团伙的违法脉络。 在税警和警方的密切配合下，顺利完成了对靳某的控制。

金到案后，税务民警连夜联合审问。 经过8个小时的不懈努力，靳某的心理防线终于崩溃，他如实交代了从买单到骗税的全过程以及犯罪团伙的结构：一是为出口买单，购买出口货物信息不通过缴纳手续费从别人那里退税，并将货物信息“匹配”给外贸公司报关。 随后，他通过旗下多家服装企业向外贸公司虚开增值税专用发票，同时联系王某某、薛某某开具山东B纺织公司等上游棉厂的进项发票。 ., 有限公司抵销进项税额。 此外，金某某还向义乌何某某、陆某某夫妇购买外汇，伪造结汇业务。 通过这套“业务流程”虚构购销业务，骗取出口退税。 至此，该犯罪团伙的活动脉络已基本清晰。

多部门调查行动

案情严重，刻不容缓。 宁波市税务局侦查部门迅速会同宁波市公安局经侦大队、宁波海关缉私局、宁波中央分局反洗钱大队组成“6.21”专案组。中国人民银行分行。 共同开展案件调查核实和取证。

经过缜密研究，专案组决定采取同步取证、上下联合侦查、横向联合侦查、内外联动等方式，进一步核实资金流、票据流、货物的一致性和真实性。涉案企业流向，证据收集齐全。 由税务、公安、人民银行等组成的专案组，负责查清涉案企业的经营信息及银行收付款情况，梳理发票流向和资金流向，确认涉案企业本案中曾虚开“发票”。 由税务、海关、公安等组成的第二项目组，负责重点关注涉案外贸企业的报关单证，追查出口货物的真实所有人，证明涉案企业的违法行为在“支付账单”的情况下。